퇴직을 앞두고 있거나 연말정산 절세 전략을 고민하는 사람이라면 반드시 알아야 할 제도가 있습니다. 바로 IRP(개인형 퇴직연금)입니다. IRP는 퇴직금과 개인이 추가로 납입하는 금액을 함께 운용할 수 있는 통합 노후 준비 수단으로, 세액공제와 과세이연, 낮은 세율 혜택까지 챙길 수 있는 '절세 계좌'입니다.
2022년 4월 이후부터는 퇴직금도 의무적으로 IRP를 통해 수령해야 하기 때문에, IRP 계좌 개설은 선택이 아닌 필수가 되었어요. 이 글에서는 IRP 계좌가 왜 중요한지부터, 어떻게 개설하고 어떤 은행이 유리한지, 주의할 점과 세금 혜택까지 총정리해 드릴게요. 퇴직금 수령부터 절세 전략까지 한 번에 살펴보겠습니다! 😊
📌 IRP란? 퇴직금과 연말정산에 중요한 이유
IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로, 퇴직금과 개인이 추가로 납입하는 금액을 함께 운용하는 연금 계좌입니다. 정부는 국민의 안정적인 노후생활을 위해 2022년 4월부터 퇴직금은 IRP로 받는 것을 의무화했습니다.
IRP의 주요 장점은 다음과 같습니다:
- ✅ 연 최대 900만 원까지 세액공제 가능 (단, 퇴직연금 외 납입금 기준)
- ✅ 운용 수익에 대한 과세 이연 → 수익에 세금이 바로 붙지 않고, 연금 수령 시점까지 유예
- ✅ 연금으로 수령 시 저율의 분리과세 (3.3~5.5%) → 금융상품 이자소득세(15.4%)보다 낮음
즉, 단순한 노후 자금 통장이 아니라, 세금 혜택까지 챙길 수 있는 절세 도구이자 장기 투자 수단이라고 볼 수 있습니다.
📌 IRP 계좌 개설 방법과 준비물 총정리
IRP 계좌는 은행, 증권사, 보험사 등 다양한 금융기관에서 개설할 수 있어요. 특히 요즘은 비대면 개설이 가능</b하기 때문에, 집에서도 간편하게 시작할 수 있습니다.
📄 IRP 개설 시 필요한 서류는?
- 📌 직장인: 신분증 + 재직증명서 또는 건강보험 자격득실 확인서
- 📌 개인사업자: 신분증 + 사업자등록증 + 소득금액증명원
- 📌 공무원/교직원: 소속 기관에서 발급하는 재직증명서 필요
은행 앱이나 증권사 앱을 통해 모바일 인증서(예: PASS, 공동인증서)만 있으면 10분 내 개설도 가능하니, 시간 날 때 한 번 시도해 보세요.
참고로, 일부 금융기관은 비대면 개설 시 운용·자산관리 수수료를 면제해주는 이벤트도 진행 중이니, 개설 전에 꼭 확인하세요.
📌 은행별 IRP 계좌 개설 비교｜농협·국민·신한·우리·하나·기업은행
그렇다면, 어디서 IRP 계좌를 만드는 게 가장 유리할까요? 수익률과 수수료를 기준으로 주요 은행 6곳을 비교해봤습니다. (2024년 기준)
📈 수익률(비보장형 기준)
| 은행 | 수익률 |
| 국민은행 | 14.61% |
| 하나은행 | 14.19% |
| 신한은행 | 13.86% |
| 우리은행 | 12.80% |
| 농협은행 | 12.18% |
💰 수수료(운용관리 + 자산관리)
- 모든 은행 공통: 약 0.5%
- 비대면 개설 시 수수료 면제 이벤트 진행 중인 곳도 있음
수익률은 국민은행, 하나은행이 가장 높았고, 수수료는 대부분 비슷했어요. 결국 자신이 주거래하는 은행의 이벤트와 혜택, 앱 사용 편의성 등을 함께 고려하는 것이 좋습니다.
❓ IRP 계좌 개설 관련 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. IRP 계좌는 누구나 만들 수 있나요?
네. 직장인, 개인사업자, 프리랜서, 공무원 등 근로소득 또는 사업소득이 있는 모든 성인이라면 만들 수 있습니다.
Q2. IRP에 얼마까지 납입할 수 있나요?
연간 최대 1,800만 원까지 납입 가능하며, 그중 세액공제 한도는 900만 원입니다.
Q3. IRP 수익률은 어떻게 확인하나요?
가입한 금융기관의 앱 또는 홈페이지에서 확인할 수 있으며, 은행연합회 비교공시 사이트에서도 수익률 정보를 비교할 수 있습니다.
Q4. 퇴직금 외에도 납입 가능한가요?
가능합니다. 퇴직금과 별도로 개인이 자발적으로 납입하면 세액공제 혜택을 받을 수 있어요.
Q5. 중도 해지하면 어떻게 되나요?
세액공제 받은 금액과 수익에 대해 16.5%의 기타소득세가 부과됩니다. 단, 파산, 사망, 중대한 질병 등 예외 사유 시 면제됩니다.
⚠️ irp계좌 개설 시 주의사항 및 이벤트 정보
IRP 계좌는 장기 운용을 전제로 설계된 제도입니다. 그래서 단순히 ‘세액공제를 받기 위해 잠깐’ 운영했다가 중도에 해지하면 되레 손해를 볼 수 있어요. 반드시 아래의 주의사항을 기억해 주세요.
🚫 중도 해지 시 불이익
- 🔻 세액공제 받은 금액과 수익에 대해 16.5% 기타소득세 부과
- 🔻 연금 수령이 아닌 일시금 인출 시에도 세제 혜택 일부 반납
📌 예외 사유
단, 사망, 파산, 3개월 이상 입원 치료가 필요한 질병 등 불가피한 사유가 인정되면 페널티 없이 중도 해지가 가능합니다.
🎁 금융기관별 IRP 이벤트
현재 한국투자증권은 2025년 6월 30일까지 IRP 계좌 개설 시 최대 3만 원의 혜택을 제공합니다. 이 외에도 비대면 개설 시 수수료 면제, 경품 제공 등의 이벤트를 다수 금융기관에서 진행 중이에요.
계좌 개설 전에는 이벤트 혜택과 수수료 면제 조건을 꼭 확인하세요. 이벤트로 절세뿐 아니라 소소한 금융 혜택까지 챙길 수 있으니까요 😊
💡 퇴직금 IRP로 수령 시 유의점과 세금 혜택 정리
퇴직금을 IRP로 수령하는 것이 의무화된 이후, IRP를 통한 퇴직소득세 절감이 중요한 이슈로 떠올랐습니다.
🧮 퇴직소득세 절감 예시
퇴직금을 IRP로 수령하고 이를 연금 형태로 분할 수령하면 퇴직소득세의 약 30%를 감면받을 수 있습니다.
예를 들어, 퇴직소득세가 2,000만 원이라면 IRP를 통해 연금으로 수령할 경우 약 1,400만 원만 납부하면 됩니다. 600만 원의 세금 절약이 가능하다는 이야기죠.
📉 수익에 대한 낮은 세율
- ✅ 일반 금융상품: 이자소득세 15.4%
- ✅ IRP 수익: 연금소득세 3.3~5.5%
또한 IRP 계좌의 수익에 대해서는 연금 수령 시점까지 과세가 유예되므로 복리효과를 극대화할 수 있어요. 단, 연간 연금 수령액이 1,500만 원을 초과할 경우에는 종합과세 또는 분리과세(16.5%) 중 선택해 세금을 납부해야 합니다.
📍 irp계좌 개설 마무리하며
IRP 계좌는 단순한 연금 계좌가 아닙니다. 퇴직금 수령, 절세 전략, 노후 준비까지 모두 아우르는 강력한 재무 도구예요. 특히 퇴직이 예정되어 있거나, 연말정산을 앞두고 있는 분이라면 반드시 IRP를 활용해 보시길 추천드립니다.
계좌 개설은 어렵지 않지만, 금융기관별 수익률, 수수료, 이벤트 정보는 꼼꼼히 비교한 후 진행해야 손해 없는 선택이 가능합니다. 지금 IRP 계좌 하나로 노후 준비와 절세를 동시에 시작해 보세요!
❓ irp계좌 개설 추가 FAQ
Q6. IRP는 퇴직금이 없을 때도 개설할 수 있나요?
네. 퇴직금과 관계없이 자발적 추가 납입을 위한 용도로 IRP를 개설할 수 있습니다. 세액공제 혜택도 동일하게 적용돼요.
Q7. IRP 계좌는 여러 개 만들 수 있나요?
아니요. 1인 1계좌가 원칙입니다. 기존에 보유한 IRP가 있다면, 이전하거나 통합하여 운용해야 합니다.
Q8. IRP로 수령한 연금은 상속이 가능한가요?
가능합니다. 연금 수령자가 사망한 경우, 잔여 금액은 법정 상속인에게 지급됩니다.
Q9. IRP 계좌에서 펀드, 예금 등 상품은 바꿀 수 있나요?
네. 계좌 내에서 자유롭게 상품 변경이 가능합니다. 단, 상품 간 이동에 따른 수익률 변동은 주의해야 합니다.
Q10. IRP 납입은 월 단위로만 가능한가요?
아니요. 월납, 분기납, 수시납 등 다양한 방식이 가능하며, 개인이 원하는 금액과 주기로 납입 설정할 수 있습니다.
